根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，2023年4月至9月，楚雄州審計局對楚雄市響水箐?。ㄒ唬┬退畮煨陆üこ炭⒐Q算進行了審計。

一、基本情況及評價

2015年11月，楚雄州發(fā)改委批復楚雄市響水箐水庫工程可行性研究報告，估算總投資11 964.82萬元。2016年7月，楚雄州水務局批復工程初步設計報告，概算總投資11 553.72萬元。

截至2023年3月31日工程實際到位資金9 456.96萬元，賬面完成投資10 481.72萬元。經(jīng)單位工程完工驗收，攔河壩等6個單位工程質量等級均為合格。

審計結果表明，項目能夠按照《基本建設財務管理規(guī)定》單獨建賬核算，建立了相關財務管理制度。在建設管理中，基本執(zhí)行了項目審批制、法人制、工程監(jiān)理制、招投標制等建設管理制度。但也存在工程開工前未取得具有審批權限的審批機關簽署的水利工程建設規(guī)劃同意書、多計工程價款等問題。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）在建設程序方面存在未取得水利工程建設規(guī)劃同意書等問題。

（二）工程可研勘察設計未招標。

（三）在土地使用方面存在未依法辦理建設用地審批手續(xù)等問題。

（四）資金不到位。

（五）多計工程價款。

（六）違規(guī)扣留審計風險金。

三、審計處理情況

對多計工程價款的問題，楚雄州審計局已下達審計決定書，責成楚雄市響水箐?。ㄒ唬┬退畮煨陆üこ添椖抗芾砭忠婪ㄒ酪?guī)予以糾正。其余問題，要求立行立改或分階段整改。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

楚雄市響水箐?。ㄒ唬┬退畮煨陆üこ添椖抗芾砭謱Χ嘤嫷墓こ虄r款已作調賬處理，其余問題正在整改中。楚雄州審計局將持續(xù)跟蹤后續(xù)整改情況，督促整改到位。

牟定縣高泉閘水庫擴建工程竣工決算審計結果

根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，2023年7月至9月，楚雄州審計局對牟定縣高泉閘水庫擴建工程竣工決算進行了審計。

一、基本情況及評價

2014年8月，楚雄州發(fā)改委批復牟定縣高泉閘水庫擴建工程可行性研究報告，估算總投資6 720.62萬元。2016年12月，楚雄州水務局批復工程初步設計報告，概算總投資5 923.86萬元。

截至2023年6月30日工程實際到位資金4 019.79萬元，賬面完成投資4 350.41萬元。經(jīng)單位工程完工驗收，大壩等6個單位工程質量等級均為合格。

審計結果表明，項目能夠按照《基本建設財務管理規(guī)定》單獨建賬核算，建立了相關財務管理制度。在建設管理中，基本執(zhí)行了項目審批制、法人制、工程監(jiān)理制、招投標制等建設管理制度。但也存在工程開工前未取得具有審批權限的審批機關簽署的水利工程建設規(guī)劃同意書、多計工程價款等問題。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）在建設程序方面存在未取得水利工程建設規(guī)劃同意書等問題。

（二）工程可研勘察設計未招標。

（三）在土地使用方面存在未取得農用地轉用及征地審批手續(xù)等問題。

（四）資金不到位。

（五）多計工程價款。

（六）違規(guī)扣留審計風險金。

（七）拖欠工程款。

三、審計處理情況

對多計工程價款的問題，楚雄州審計局已下達審計決定書，責成牟定縣高泉閘水庫工程建設管理局依法依規(guī)予以糾正。其余問題，要求立行立改或分階段整改。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

牟定縣高泉閘水庫工程建設管理局對多計的工程價款已作調賬處理，其余問題正在整改中。楚雄州審計局將持續(xù)跟蹤后續(xù)整改情況，督促整改到位。

楚雄市火車北站站前廣場及附屬設施（地下車庫）工程竣工決算審計結果

根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，2023年4月至10月楚雄州審計局對楚雄市火車北站站前廣場及附屬設施（地下車庫）工程竣工決算進行了審計。

一、基本情況及評價

2016年9月，楚雄市火車北站站前廣場及附屬設施（地下車庫）工程經(jīng)楚雄開發(fā)區(qū)經(jīng)濟貿易發(fā)展局批復立項，批復總投資29 000萬元。賬面反映完成投資30 351.92萬元。

審計結果表明，項目實行了項目法人制、招投標制、監(jiān)理制、合同管理制。從立項到竣工結算等過程手續(xù)基本完成，工程財務收支基本符合國家基本建設財務管理規(guī)定。但存在多計工程價款等問題。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）多計工程價款。

（二）竣工驗收文件未按規(guī)定備案。

（三）在建設程序上存在先開工后辦理建設用地規(guī)劃許可證等問題。

（四）未按規(guī)定核定代建管理費，且計提代建管理費未分年度據(jù)實列支。

三、審計處理情況

對多計工程價款的問題，楚雄州審計局已下達審計決定書，責成楚雄高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會、楚雄城建投資開發(fā)有限公司依法依規(guī)予以糾正；對項目先開工后辦理施工許可證、竣工驗收文件未按規(guī)定備案、未取得建設用地規(guī)劃許可證就進行建設、未取得建設工程規(guī)劃許可證就進行建設的問題，責成楚雄高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會、楚雄城建投資開發(fā)有限公司在今后的工作中嚴格遵守國家的法律法規(guī)和規(guī)定，認真履行國家基本建設程序，杜絕此類問題再次發(fā)生；對未按規(guī)定核定代建管理費，且計提代建管理費未分年度據(jù)實列支的問題，責成楚雄高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會、楚雄城建投資開發(fā)有限公司依法依規(guī)予以糾正。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

對多計工程價款的問題，楚雄高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會、楚雄城建投資開發(fā)有限公司已作調賬處理；其余問題已整改。