問題整改情況向州人大常委會報告機制的實施意見>的通知》的規(guī)定，現(xiàn)將楚雄州2021年度州級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況公告如下：

一、審計整改工作的部署落實情況

州人民政府堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示批示精神和省委、州委有關(guān)審計整改要求，把審計整改落實作為一項重大政治任務(wù)、放在更加突出的位置抓緊抓實。全州各級各部門深入貫徹落實州委、州政府決策部署，嚴格執(zhí)行州第十三屆人大常委會第四次會議有關(guān)審議意見，審計整改取得明顯成效。

一是高位推動促整改。州委、州政府高度重視審計整改，州委劉勇書記6次主持召開州委常委會會議、州委審計委員會會議研究部署整改工作；州人民政府將審計整改工作納入政府重要議事日程進行安排，累計召開政府常務(wù)會、審計工作會和專題督辦會8次對整改工作進行布置；州委、州政府領(lǐng)導(dǎo)22次對審計整改工作作出批示。全州形成了黨委領(lǐng)導(dǎo)、政府主導(dǎo)、部門擔(dān)責(zé)、狠抓落實的整改局面。

二是強化督查促整改。審計機關(guān)嚴格落實審計查出問題整改跟蹤督查辦法，建立“審計查出問題清單”和“審計整改清單”，完善整改臺賬和整改銷號機制，加大日常督查與專項督查力度，2022年開展了4次專項督查和審計調(diào)查，全面推動各級審計機關(guān)審計查出問題整改落實到位。

三是形成合力促整改。楚雄州各級巡視巡察將被審計單位落實審計查出問題整改情況作為重點內(nèi)容進行檢查；對審計整改進度緩慢問題，紀委監(jiān)委發(fā)出《督辦函》進行督辦；對于推諉整改、敷衍整改的單位，由州委審計辦組織實施約談；對于審計移送的案件情況，各級紀委監(jiān)委及時進行立案查處；組織部門將審計結(jié)果和審計整改情況作為考核、任用、獎懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要參考依據(jù)；大比拼辦將審計查出問題整改銷號納入“干在實處，走在前列”大比拼考核內(nèi)容進行考核。通過構(gòu)建大監(jiān)督格局，形成合力推動審計整改取得實效。

二、審計查出問題的整改情況

審計工作報告反映的472個問題，截至2022年11月底，已完成整改問題448個，正在持續(xù)推進整改問題24個。

（一）財政管理審計查出問題的整改情況

1．州級預(yù)算執(zhí)行及財政決算（草案）編制情況審計。共查出預(yù)算收入未及時繳庫20 836.33萬元、少列財政支出8 184.33萬元、上級轉(zhuǎn)移支付資金分配下達不及時等9個問題。已全部整改。

2．武定縣和姚安縣財政決算審計。共查出年初未及時批復(fù)預(yù)算59 352萬元、預(yù)算收入未及時繳庫839.33萬元、虛減財政支出14 000萬元、未按規(guī)定用途動用預(yù)備費746.20萬元、縣財政違規(guī)調(diào)用部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)及財政專戶資金平衡財政預(yù)算48 400萬元、虛增財政收入241.05萬元等27個問題。已整改問題26個，整改金額222 245.22萬元，正在整改問題1個。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況

對34個州級預(yù)算單位和10個縣市審計局預(yù)算執(zhí)行審計，共查出非稅收入未繳國庫285.42萬元、應(yīng)交未交財政存量資金705.63萬元、擴大開支范圍和超標(biāo)準(zhǔn)列支費用、擠占和挪用專項資金216.95萬元、差欠工程款151.14萬元、往來款長期掛賬未處理、違規(guī)領(lǐng)取收入4.14萬元等58個問題。已整改問題56個，整改金額4 562.09萬元，正在整改問題2個。

（三）經(jīng)濟責(zé)任審計查出問題的整改情況

對10名州管領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計，共查出重大經(jīng)濟決策及內(nèi)控制度和政策措施執(zhí)行不到位、未按規(guī)定收取和上繳預(yù)算收入17.05萬元、應(yīng)交未交財政存量資金889.84萬元、擴大開支范圍和超標(biāo)準(zhǔn)列支費用44.94萬元、執(zhí)行中央八項規(guī)定精神不嚴格等30個問題。已全部整改。

（四）重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況

1．新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民政策落實審計。共查出資金分配下達不及時9 757.82萬元、資金結(jié)余未上繳財政98.33萬元、超工程進度撥付資金127.54萬元、補助資金用于開支不相關(guān)費用17.87萬元等22個問題。已全部整改。

2．促進優(yōu)化營商環(huán)境政策措施落實審計。共查出未按規(guī)定及時公示“雙隨機、一公開”檢查結(jié)果、同一企業(yè)多次開展不同事項抽查、未及時調(diào)整公布行政權(quán)力事項、應(yīng)取消未取消行政許可事項、未能有效承接政務(wù)服務(wù)事項等38個問題。已全部整改。

3．減稅降費政策措施落實情況審計。共查出未清退違規(guī)收取費用及保證金19 781.58萬元、拖欠中介機構(gòu)費用11.33萬元、應(yīng)減免未減免房屋出租租金100.32萬元、未撥付就業(yè)補貼及培訓(xùn)補貼資金149.77萬元、工傷保險費率未調(diào)整等15個問題。已全部整改。

4．專項債券資金管理使用情況審計。共查出收益未及時足額繳庫898.60萬元、資金撥付使用不及時223 010.74萬元、違規(guī)安排使用專項債券資金15 171.71萬元、違規(guī)從項目實施單位調(diào)用專項債券資金23 800萬、專項債券項目收益未納入政府性基金預(yù)算管理220.60萬元等46個問題。已整改問題42個，整改金額235 513.02萬元，正在整改問題4個。

5．“十三五”期間易地扶貧搬遷債務(wù)審計。共查出擠占挪用項目資金3 794.91萬元、拖欠工程款及征地費用1 933.92萬元、項目結(jié)余資金未上繳財政546.46萬元、項目資金缺口1 571.56萬元、應(yīng)收未收農(nóng)戶自籌資金133萬元、項目資金閑置225.60萬元等17個問題。已整改問題9個，整改金額5 297.45萬元，正在整改問題8個。

6．網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)情況審計。共查出未建立網(wǎng)絡(luò)安全責(zé)任制檢查考核制度、未明確網(wǎng)絡(luò)安全責(zé)任部門和人員、未制定網(wǎng)絡(luò)安全應(yīng)急演練預(yù)案、未對重要系統(tǒng)和重要數(shù)據(jù)進行備份、網(wǎng)絡(luò)安全資金投入不足等17個問題。已全部整改。

（五）政府投資建設(shè)項目審計查出問題的整改情況

1．全州“十三五”水網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施、大姚縣桂花水庫等4個重點工程建設(shè)項目審計調(diào)查。共查出項目審批手續(xù)不全、違規(guī)預(yù)留質(zhì)量保證金和審計風(fēng)險金、違規(guī)出借和挪用項目資金5 580.84萬元等47個問題。已整改問題46個，整改金額16 927.72萬元，正在整改問題1個。

2．牟定縣歷史遺留含鎘危險廢物無害化處理項目、雙柏縣子石沖水庫工程等8個重點建設(shè)項目竣工決算審計。共查出多計工程價款1 729.02萬元、項目超概算投資未報批、多支付工程價款245.42萬元、無依據(jù)繳納稅金和多計待攤投資261.23萬元、違規(guī)分包工程等23個問題。已全部整改。

（六）重點民生專項資金審計查出問題的整改情況

1．全州老舊小區(qū)改造項目審計。共查出改造目標(biāo)任務(wù)未完成、滯留中央預(yù)算內(nèi)項目資金19 710萬元、拖欠工程款884.96萬元等36個問題。已整改問題32個，整改金額1 442.78萬元，正在整改問題4個。

2．永廣鐵路建設(shè)征地拆遷資金審計。共查出挪用征地拆遷資金831.83萬元、多報征地拆遷補償費147.55萬元、違規(guī)提留村民小組征地補償款142.90萬元等8個問題。已整改問題7個，整改金額1 079.16萬元，正在整改問題1個。

（七）國有資產(chǎn)管理審計查出問題的整改情況

1．企業(yè)國有資產(chǎn)審計。共查出收入不實289.93萬元、成本費用不實236.82萬元、固定資產(chǎn)未入賬11491.92萬元、擴大開支范圍和超標(biāo)準(zhǔn)列支費用等31個問題。已全部整改。

2．行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計。共查出購置資產(chǎn)未報批、對外投資和無形資產(chǎn)等未入賬、單位用房未辦理產(chǎn)權(quán)證、未按規(guī)定收取國有資產(chǎn)收益775.60萬元、對外出租和投資未履行審批程序等24個問題。已整改問題23個，整改金額3737.62萬元，正在整改問題1個。

3．國有自然資源資產(chǎn)審計。共查出資源和環(huán)境保護相關(guān)制度執(zhí)行不嚴格、履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護監(jiān)督責(zé)任不到位、資金管理使用不規(guī)范和征收撥付不及時19 066.21萬元等24個問題。已整改問題22個，整改金額17 525.07萬元，正在整改問題2個。

三、審計整改中反映出來的突出問題及原因

從整改情況來看，正在持續(xù)推進整改的問題，主要涉及挪用專項資金、拖欠工程款和有關(guān)費用、往來款掛賬未清理處理、項目推進緩慢等方面。主要原因：一是由于地方財政困難，無更多的財力來消化解決各種歷史遺留問題和建設(shè)項目配套資金難以落實到位。二是由于發(fā)生時間較早，債權(quán)債務(wù)當(dāng)事人的情況發(fā)生了較大變化，導(dǎo)致往來款長期掛賬等歷史遺留問題短期內(nèi)難以徹底整改到位。三是部分項目建設(shè)周期長，項目推進緩慢，造成項目資金長期滯留或閑置。四是部分單位對審計查出問題整改工作重視不夠、整改措施不扎實、“舉一反三”強化制度建設(shè)有差距。

四、抓好后續(xù)整改工作安排及措施

下一步，州人民政府將認真落實整改工作要求以及州人大常委會審議意見，堅決扛起審計整改政治責(zé)任，以更加務(wù)實的作風(fēng)、更加扎實的舉措堅決全面徹底抓實問題整改。

（一）進一步強化源頭治理，健全完善制度規(guī)范管理。

（二）進一步強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，壓緊壓實責(zé)任推動整改。

（三）進一步強化跟蹤督查，有力推進問題整改到位。

（四）進一步強化追責(zé)問責(zé)，確保整改工作不打折扣。